——2024年1月26日在市十八届人大常委会第十八次会议上

主任、各位副主任、各位委员：

受市政府委托，向人大常委会报告我市2022年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改工作情况，请予审议。

一、整改工作部署落实情况

2023年10月9日，市委副书记、市长主持召开全市审计工作专题会议，通报了审计发现重点问题的整改情况，并针对典型问题作出了具体部署。全市相关部门（单位）贯彻落实市委市政府工作部署，全面落实审计整改责任，采取有力措施推进审计查出问题整改。

（一）政治站位更高，整改责任压得更实。市审计局强化督促检查责任，制定了落实全市审计工作专题会议的8项措施，优化整改工作流程，完善整改结果认定办法，加强对被审计单位的整改指导。市财政局等相关部门（单位）扛牢整改主体责任，主动对接审计，制定整改措施有力有效；市住房和城乡建设局等6个部门（单位）整改期内已完成全部问题整改；青岛上合控股集团有限公司等5个部门（单位）举一反三，主动认领本领域及相关领域风险防范清单，提早迈出整改“第一公里”；市农业农村局等4个部门（单位）认真履行业务主管监督职责，坚持源头治理，通过制定方案、召开会议、跟踪监督、现场核查等方式，指导督促相关单位整改。

（二）整改路径更加明晰，整改机制更加健全。建立“一方案、一报告、一台账”整改路径，对问题按照“立行立改、分阶段整改、持续整改”分类施策，实现审计问题全口径、全周期管理，推动整改及时销号；编发《审计整改工作动态》4期，在全市“数字党政 智治上合”平台通报整改进度，保持整改高压态势；梳理近年来审计发现共性问题清单，按照镇（街道）、市直部门（单位）、市属国有企业分类汇总“三张清单”，包括17个方面、32类共性问题、83种表现形式，推动自查自纠、未审先改。全市各部门（单位）逐步转变“就问题改问题”观念，提出了完善整改工作机制、定期召开调度会、实施动态跟踪等73项长效整改措施，一体推进“治当下”与“管长远”。

（三）整改成效更加明显，难点问题整改取得实质性突破。截至2023年11月底，《关于胶州市2022年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告》共反映问题69项，已完成整改62项，取得阶段性成效4项，整改率达95.65%。相关部门（单位）制定完善制度12项，对难点问题深入分析原因，采取有力举措，整改了历史遗留问题9项，涉及金额32603.26万元。

二、审计查出问题的整改情况

（一）财政管理审计查出问题整改情况

1.关于个别收入执收部门组织财政收入不够严格，部分财政配套衔接政策未落实问题。一是对372.31万元的非税票据全部催缴入库。二是将未安排配套的资金130万元列入2023年度部门预算，并已分配到位。

2.关于预算编制及分配管理等方面还存在诸多薄弱环节，现代预算制度改革仍需向纵深推进问题。一是编制2023年国有资本经营预算，将债券发行费用纳入2023年年初预留项目，督促非税收入预算细化至“项”级科目。二是加强预算执行分析，将2023年年初预留资金全部明确至项目单元，合理分配预算资金。三是量化各项目绩效目标，在后续年度预算安排时强化绩效评价结果运用。

（二）市直部门预算执行审计查出问题整改情况

1.关于财经纪律执行不严格问题。一是相关部门（单位）细化公车管理规定、公务用车加油管控制度等，从严规范三公经费、会议费等开支。二是相关部门（单位）完善欠缴非税收入事项的强制执行流程，跟进补助资金使用情况，推动32.4万元资金拨付到位，将95.48万元耕地开垦费、基础设施配套费、租赁费、案件受理费和执行款等费用缴入国库，退回滞留执行款等5995.23万元。

2.关于政府采购管理存在薄弱环节，内部控制执行不严问题。相关部门（单位）开展专项内部检查，细化政府采购管理制度，及时修订管理办法，堵塞漏洞。

3.关于预算绩效管理不精准，财务基础工作不扎实问题。相关部门（单位）细化财务管理制度，规范财务管理行为，全面清查资金拨付情况，加大对预算项目目标支出进度，收回超支奖励资金、补贴资金等25.17万元。

（三）重大项目和重点民生资金审计查出问题整改情况

1.关于重大项目审计问题。一是市财政局已收回专项债券当期利息357.51万元，4个涉及专项债闲置的项目已取消，1个专项债项目已完成土地划拨工作。二是地铁沿线开发建设项目中，多计的补偿费用1680.06万元已被核减。三是相关部门（单位）出台《工程、服务、货物全过程监督管理办法》，对项目进行全过程管控。

2.关于重点民生审计问题。相关主管部门（单位）针对民生领域审计发现问题，立行立改，通过出台制度、规范业务流程、拨付扶持资金等措施，提升民生工作质效。一是市卫生健康局针对疫情防控期间审计发现的问题，做好核酸检测系统调试和功能维护，加强业务培训，有效规范相关工作；市疾病预防控制中心及相关单位积极调拨使用价值150.30万元的闲置设备，并做好系统调试和功能维护。二是加强资金支出审核，按进度拨付企业扶持资金。三是市农业农村局等相关主管部门（单位）制定《耕地地力保护补贴小麦种植面积核定方案》，规范农产品价格指数保险承保流程，强化投保主体资格审核，确保项目信息准确。四是市住房和城乡建设局加大供热补贴费用管理，重新审核供热公司补贴依据，将年度内未达供热效果进行退费的部分予以扣除；市住房保障服务中心加大保障性住房监管力度，核实2名住户的住房条件，按流程完成收回。

（四）国有资产管理审计查出问题整改情况

1.关于行政事业单位国有资产审计问题。相关部门（单位）细化资产处置程序，推动账实不符问题整改，资金合计408.28万元。

2.关于企业国有资产审计问题。上合控股集团加快收入催缴、产权登记入账工作，催收土地转让金、房屋租金等，加快产权登记入账工作，完成8处资产评估及账务处理，细化企业对外投资管理，已实现部分盈利。

3.关于国有自然资源资产审计问题。一是市自然资源和规划局通过原地整改和调整补划解决“非农化”“非粮化”问题，加强临时用地协议签订、土地复垦审查意见书出具等工作，规范资金征收、项目管理。二是相关镇（街道）加强黑臭水体治理，进一步提升水环境质量。

三、审计整改工作中存在的问题及后续工作安排

从整改结果来看，还有部分事项尚未得到全面纠正：一是部分历史遗留问题，需查清原因、多方协调、逐步解决，二是部分资金拨付、收缴存在实际困难，需结合实际情况逐步推进，三是部分问题整改需要长期坚持。

下一步，市审计局将在市委市政府的坚强领导下，更加自觉地接受市人大常委会的监督和指导，完善全面整改、专项整改和重点督查相结合的审计整改工作总体流程，强化与人大监督、纪检监察、巡视巡察等的贯通协作机制，结合审计整改动态监督、“回头看”等有效举措，推动真改实改、常治长效，以高质量审计监督助力上合新区经济社会高质量发展。