2025年胶州市财政局“双随机、一公开”抽查事项清单

权责清单事项	抽查事项	抽查内容	检查对象	检查方式	检查依据
会计信息质量检查	会计信息质量检查	各单位执行《会计法》等法律、法规、规章相关规定的情况	国家机关、社会团体、公司、企业、事业单位和其他组织	现场检查、调账检查	1.《会计法》第七条、第三十一条 2.《财政部门监督办法》第十六条第七款
政府采购监督检查	政府采购代理机构监督评价	代理机构开展代理政府采购业务执行情况	在我市执业的政府采购代理机构	现场检查、书面检查、网络检查、专业机构核查	1.《中华人民共和国政府采购法》第十三条、五十九条 2.《政府采购法实施条例》第六十三条、第六十四条
代理记账机构检查	代理记账机构检查	代理记账机构资格条件、从事代理记账业务情况、制度建设与落实情况等	代理记账机构	现场检查、书面检查、网络检查、专业机构核查	《代理记账管理办法》（财政部令第80号，第98号修改）第十七条第一款
对金融企业财务管理工作的监管	对金融企业财务管理工作的检查	检查是否按照《金融企业财务规则》规定要求做好相关财务管理工作	金融企业	现场检查	《金融企业财务规则》（财政部令第42号）
对小额贷款公司的现场检查	对小额贷款公司公司治理情况的检查	是否建立完善的公司治理架构，各治理主体是否各司其职、各负其责	截至去年年底取得经营许可证的小额贷款公司，扣除今年以来正式完成退出手续机构	现场检查	1.《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十二条、第四十一条等 2.《小额贷款公司监督管理暂行办法》（金规〔2024〕26号）第六条、第四十八条等
	对小额贷款公司业务开展情况的检查	是否按照监管规定开展业务	截至去年年底取得经营许可证的小额贷款公司，扣除今年以来正式完成退出手续机构	现场检查	1.《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十二条、第四十一条等 2.《小额贷款公司监督管理暂行办法》（金规〔2024〕26号）第六条、第四十八条等
	对小额贷款公司融资管理情况的检查	对外融资是否符合监管规定	截至去年底取得经营许可证的小额贷款公司，扣除今年以来正式完成退出手续机构	现场检查	1.《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十二条、第四十一条等 2.《小额贷款公司监督管理暂行办法》（金规〔2024〕26号）第六条、第四十八条等
	对小额贷款公司风险管理情况的检查	是否按照监管规定和审慎经营要求，全面加强风险管理	截至去年底取得经营许可证的小额贷款公司，扣除今年以来正式完成退出手续机构	现场检查	1.《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十二条、第四十一条等 2.《小额贷款公司监督管理暂行办法》（金规〔2024〕26号）第六条、第四十八条等
	对小额贷款公司消费者权益保护情况的检查	是否落实消费者权益保护主体责任，按照法律法规、有关监管要求做好消费者权益保护工作	截至去年底取得经营许可证的小额贷款公司，扣除今年以来正式完成退出手续机构	现场检查	1.《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十二条、第四十一条等 2.《小额贷款公司监督管理暂行办法》（金规〔2024〕26号）第六条、第四十八条等
	对小额贷款公司信息报送情况的检查	是否按规定向监管机构报送数据信息等资料	截至去年年底取得经营许可证的小额贷款公司，扣除今年以来正式完成退出手续机构	现场检查	1.《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十二条、第四十一条等 2.《小额贷款公司监督管理暂行办法》（金规〔2024〕26号）第六条、第四十八条等
对民间融资机构开展民间资本管理业务和民间融资登记服务业务的现场检查	对民间融资机构公司治理情况的检查	是否建立完善的组织架构，高管是否正常履职等	获得民间资本管理业务或民间融资登记服务业务许可的民间融资机构	现场检查	《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十三条、第四十一条等
	对民间融资机构合规经营情况的检查	是否按照监管规定开展业务	获得民间资本管理业务或民间融资登记服务业务许可的民间融资机构	现场检查	《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十三条、第四十一条等
	对民间融资机构风险管理情况的检查	融资等是否符合监管规定	获得民间资本管理业务或民间融资登记服务业务许可的民间融资机构	现场检查	《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十三条、第四十一条等
	对民间融资机构变更情况的检查	是否存在未经批准擅自变更事项	获得民间资本管理业务或民间融资登记服务业务许可的民间融资机构	现场检查	《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十三条、第四十一条等
	对民间融资机构信息报送情况的检查	是否按规定向监管机构报送数据信息等资料	获得民间资本管理业务或民间融资登记服务业务许可的民间融资机构	现场检查	《山东省地方金融条例》（2016年3月通过）第二条、第五条、第三十三条、第四十一条等
对融资担保公司的现场检查	对融资担保公司资产比例的检查	资产比例是否符合监管要求	经山东省地方金融监管局审批设立的融资担保公司（含外省融资担保公司经批准在山东省设立的分支机构）	现场检查	1.《融资担保公司监督管理条例》第二十八条 2.《关于印发<山东省融资担保公司监督管理办法>的通知》第四十五条
	对融资担保公司放大倍数和单户集中度的检查	在保业务担保放大倍数和单户集中度是否符合监管要求	经山东省地方金融监管局审批设立的融资担保公司（含外省融资担保公司经批准在山东省设立的分支机构）	现场检查	1.《融资担保公司监督管理条例》第二十八条 2.《关于印发<山东省融资担保公司监督管理办法>的通知》第四十五条
	对融资担保公司关联担保的检查	关联担保是否符合监管要求	经山东省地方金融监管局审批设立的融资担保公司（含外省融资担保公司经批准在山东省设立的分支机构）	现场检查	1.《融资担保公司监督管理条例》第二十八条 2.《关于印发<山东省融资担保公司监督管理办法>的通知》第四十五条
	对融资担保公司变更情况的检查	是否存在未经批准擅自变更（合并、分立、减少注册资本）行为，其他变更行为是否按照要求向监管部门备案	经山东省地方金融监管局审批设立的融资担保公司（含外省融资担保公司经批准在山东省设立的分支机构）	现场检查	1.《融资担保公司监督管理条例》第二十八条 2.《关于印发<山东省融资担保公司监督管理办法>的通知》第四十五条
	对融资担保公司其他违规问题的检查	是否存在违反《融资担保公司监督管理条例》及配套制度、《山东省融资担保公司监督管理办法》等其他违规问题	经山东省地方金融监管局审批设立的融资担保公司（含外省融资担保公司经批准在山东省设立的分支机构）	现场检查	1.《融资担保公司监督管理条例》第二十八条 2.《关于印发<山东省融资担保公司监督管理办法>的通知》第四十五条
对典当行的监督检查	对典当行公司治理情况的检查	典当企业法人股东出资、注册资本实收、资金来源是否符合监管规定	取得省地方金融监管局颁发经营许可证的典当行	现场检查	1.《典当管理办法》第四条、第七条、第五十四条等 2.《中共山东省委山东省人民政府关于山东省省级机构改革的实施意见》二、（二十二）
	对典当行公司出资融资情况的检查	典当行及分支机构变更是否符合监管规定	取得省地方金融监管局颁发经营许可证的典当行	现场检查	1.《典当管理办法》第四条、第七条、第五十四条等 2.《中共山东省委山东省人民政府关于山东省省级机构改革的实施意见》二、（二十二）
	对典当行公司经营情况的检查	是否存在业务结构及放款、对绝当物品处理不合规的问题;当票、续当凭证使用及息费收取是否符合规定等	取得省地方金融监管局颁发经营许可证的典当行	现场检查	1.《典当管理办法》第四条、第七条、第五十四条等 2.《中共山东省委山东省人民政府关于山东省省级机构改革的实施意见》二、（二十二）
对交易场所开展权益类交易或者介于现货与期货之间的大宗商品交易业务的监督检查	对交易场所合规经营的检查	是否按照监管规定开展业务	具有金融属性的交易场所	现场检查	1.《山东省地方金融条例》第五条、第四十一条 2.《山东省交易场所监督管理办法》第四十五条
	对交易场所风险管理的检查	重大事项变更是否经监管部门批准或向监管部门报备	具有金融属性的交易场所	现场检查	1.《山东省地方金融条例》第五条、第四十一条 2.《山东省交易场所监督管理办法》第四十五条
	对交易场所公司治理的检查	是否建立完善登记结算规则、交易服务机构管理、投资者适当性管理、交易资金存管、信息披露管理等交易规则	具有金融属性的交易场所	现场检查	1.《山东省地方金融条例》第五条、第四十一条 2.《山东省交易场所监督管理办法》第四十五条
	对交易场所投资者保护的检查	是否建立健全相应的风险管理制度,并提取一定的风险准备金并实现专户管理、专款专用	具有金融属性的交易场所	现场检查	1.《山东省地方金融条例》第五条、第四十一条 2.《山东省交易场所监督管理办法》第四十五条